Индивидуальный Инвестиционный Счет (ИИС) — что это и как работает: просто о сложном

Индивидуальный Инвестиционный Счет (ИИС) - что это и как работает Трейдинг

Приветствую, дорогие читатели! Сегодня я хочу рассказать вам о том, что такое Индивидуальный инвестиционный счёт, в чём его отличие от брокерского счёта, как его открыть, как на нём зарабатывать, а также какие есть минусы и плюсы. Рассказывать о некоторых нюансах я буду на примере Тинькофф Инвестиций, однако 90% изложенной здесь информации подойдут для любого брокера!

Хочу сказать заранее, что ИИС — это очень хороший способ для долгосрочного инвестирования, ведь и открытие, и обслуживание счёта абсолютно бесплатно + вы совершенно легально можете снизить размер уплачиваемых налогов с инвестирования, но давайте обо всём по порядку.

Что такое ИИС

ИИС – это тип брокерского счёта. С ИИС у вас также есть возможность приобретать валюту или ценные бумаги, однако всё не так просто. Главным отличием индивидуального инвестиционного счёта является то, что у вас есть возможность вернуть налоговый вычет c вложенных в него средств

Индивидуальный Инвестиционный Счет

ИИС кратко

У ИИС есть свои особенности, а также свои преимущества и недостатки.

Какие особенности

Важно знать, что в отличии от брокерского счёта, ИИС вы можете открыть только один. Открыть индивидуальный инвестиционный счёт вместе с кем-то также не выйдет, один человек – один ИИС. В случае, если вы открыли счёт, у одного брокера (например, в ВТБ Инвестициях), то в некоторых случаях его можно перенести на другого брокера (напр., Альфа Директ), однако в зависимости от брокера, делаться это может по-разному и всю информацию придётся уточнять лично.

Ещё важный момент – пополнять ИИС можно на сумму, ежегодно не превышающую 1 млн. руб. Минимальная же сумма зачисления составляет всего 1 рубль. Я не зря говорю именно про рубли – в любой другой валюте пополнить счёт нельзя. Если вы хотите приобрести акции зарубежной компании, которая торгуется, например, в долларах, то для этого на зачисленные на ИИС рубли нужно купить валюту прямо на бирже, после чего приобрести нужные вам акции иностранной компании.

Какие минусы

Серьёзный недостаток ИИС – деньги с него вывести можно только через три года с момента открытия. Выводить нужно при этом сразу все деньги, доступные на счёте. После этого счёт автоматически закроется. Если произвести вывод в течение трёх лет с момента открытия ИИС, то счёт будет закрыт, а все полученные вычеты придётся вернуть обратно в налоговую. Поэтому если вы планируете инвестировать на год-два, то лучше выбрать обычный брокерский счёт.

Типы и преимущества ИИС

Как я уже сказал, главным преимуществом этого счёта является возможность вернуть налоговый вычет НДФЛ. Существует два вида налогового вычета — Вычет A и Вычет Б:

Вычет A

Он подойдёт, если у вас официальное место работы, где вам (или вашему работодателю) нужно платить НДФЛ. Вычет A позволит вернуть вам 13% от вложенных на ИИС средств. То есть если в 2022 году вы закинули на счёт 100 тыс. руб., то в течение трёх последующих лет вы можете вернуть 13% от этой суммы, в данном случае уже в следующем 2023 вы сможете получить свои 13%. Таким образом вы каждый год можете вносить денежные средства на ИИС и получать с них налоговый вычет.

Важный момент: максимальная сумма возврата НДФЛ составляет 52 тыс. руб., то есть вносить в один год больше 400.000 руб. смысла нет. Или же если за год вам пришлось заплатить НДФЛ в размере, например, 25 тыс. руб – с пополнения ИИС вернуть вы сможете только 25 тыс. руб.

Итак, подытожим:

  • Максимальная сумма вычета не больше 52 тыс. руб. либо не больше уплаченного вами НДФЛ;
  • Вернуть налоговый вычет можно лишь за тот год, в котором вы пополняли ИИС
  • За год вы можете вернуть только один вычет.

Вычет Б

В том случае, если вы, например, работаете неофициально и не платите НДФЛ, то вам подойдёт Вычет Б. Он позволяет не платить налог с дохода от инвестиционной торговли. Однако налог с дохода от дивидендов платить всё же придётся.

Например, вы открыли ИИС и покупали с него акции дешевле, а продавали дороже. На таких сделках вам удалось заработать 100 тыс. руб. Если бы это был простой брокерский счёт, то с вас бы было удержано 13% налога от этой суммы. С ИИС и вычетом Б этот налог вам бы платить не пришлось, но опять же для этого нужно, чтобы с момента открытия индивидуального инвестиционного счёта прошло минимум 3 года.

Подытоживая:

  • Использовать можно только 1 тип вычета – A либо Б;
  • Вычет А позволяет вернуть 13% от суммы пополнения ИИС;
  • Вычет Б позволяет не платить налог с доходов по ИИС.

Как пользоваться индивидуальным инвестиционном счётом

В этом разделе я расскажу о том как пользоваться ИИС, расскажу как его открыть, закрыть и получить налоговый вычет.

Как открыть

Открыть индивидуальный инвестиционный счёт можно у вашего брокера. Где это лучше сделать — решать вам, у всех брокеров ИИС работает по одному принципу. А я вновь расскажу на примере Тинькофф Инвестиций. Действия при этом не будут сильно отличаться у любого другого брокера.

Для того, чтобы открыть ИИС, вы должны иметь гражданство РФ и быть старше 18 лет. Для открытия понадобится только паспорт и в редких случаях номер ИНН. Открывается и обслуживается счёт бесплатно.

Узнать более подробную информацию и открыть счёт вы можете перейдя по этой ссылке. Чтобы открыть счёт перейдите в конец страницы и заполните приведённые поля.

Создаем ИИС в Тинькофф Инвескициях

Порядок регистрации ИИС будет завесить от того, были ли у вас до этого продукты от Тинькофф или нет. Настоятельно рекомендую открыть ИИС, даже если он вам пока не нужен, ведь «стаж» на него начнёт капать уже сейчас.

Открыть ИИС также можно в некоторых странах СНГ и вернуть с инвестиций налоговый вычет. Например в Украине можно вернуть до 26 тыс. гривен за год, а вот в Беларуси всё немного сложнее — мало того,что налоговый вычет вернуть нельзя, так ещё и открыть сам счёт без Российского гражданства не всегда возможно, и поэтому смысла открывать ИИС живя в Беларуси я не вижу.

Как закрыть

Как я писал ранее, ваш счёт будет закрыт автоматически после вывода с него денежных средств. Делать это лучше после трёх лет с момента открытия индивидуального инвестиционного счёта, в противном случае вы не получите вычеты НДФЛ, а те, что уже получили, придётся вернуть налоговой + пени. Поэтому если у вас не слишком стабильное финансовое положение, то пополнять счёт на крупные суммы я бы не рекомендовал.

Как получить налоговый вычет

Порядок получение налогового вычета будет завесить от того, какой тип вы выберите – А или Б.

По вычету А

Чтобы получить налоговый вычет с этого типа ИИС, вам понадобятся:

  1. Декларация З-НДФЛ – найти её можно на портале ФНС, зарегистрировавшись и перейдя в личный кабинет
  2. Справка 2-НДФЛ. Её можно взять по месту работы. Если в этом году у вас было, 2 и больше места работ, то справку 2-НДФЛ нужно получать отдельно по каждому из них. Брать нужно справку за год, в котором вы пополняли ИИС.
  3.   Перечень документов от брокера – в случае с Tinkoff Инвестициями, скачать их можно в приложении. Перейдите во вкладку ещё и спуститесь ниже:

Документы для вычета ИИС в приложение от Тинькофф Инвестиции

В том случае, если при подаче документов в налоговую у вас запросят что-то ещё — напишите в чат техподдержки Тинькофф и нужные документы вам будут высланы Почтой России. Обычно письма приходят в течение 14 дней.

По вычету Б

C вычетом Б всё проще. Здесь нужно будет лишь получить справку из ФНС о том, что вы не получали налоговый вычет типа A по индивидуальному инвестиционному счёту.

Подача заявления на её получение осуществляется в отделении налоговой по месту прописки. Найти отделение можно здесь.

Заключение

Итак, подытоживая хочу вновь сказать, что ИИС — это отличный способ инвестирования для всех: неважно, хотите ли вы накупить надежных ценных бумаг и продать их через несколько лет или планируете ежедневно совершать рискованные сделки, — индивидуальный инвестиционный счёт подойдёт в любом случае.

Если вам понравилась статья, поделитесь ею с друзьями! Не забудьте подписаться на наш блог и всего вам хорошего!

Степан Козловский
Оцените автора
Блог Iprodvinem.ru | Удаленная работа и заработок в интернете
Добавить комментарий
Войти с помощью: 

Сообщить об опечатке

Текст, который будет отправлен нашим редакторам:

Adblock
detector